发票红冲的账务处理,以前年度红字发票怎么做账

红冲发票要收回原件吗 2023-10-25 09:55 754 墨鱼

红冲发票要收回原件吗

发票红冲的账务处理,以前年度红字发票怎么做账

冲红作废发票的账务处理1.收到红字票借：原材料(红字) 借：应交税费---应交增值税(进项税额)(红字) 贷：应付帐款(红字) 2.收到正确的发票借：原材料借：应交税费---应交增值税(进项税额) 12月份应凭《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字增值税专用发票，冲减当期销售额和销项税额；注意：如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的，建议先不开具红字发票；增值税纳税申请表里

发票冲红如何进行账务处理？1、借：应收账款(红字) 贷：主营业务收入(红字) 应交税费---应交增值税---销项税(红字) 2、开具正确的发票会计分录：借：应收账款贷：主营业务收入应交税红字发票冲销的账务处理怎么做红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了．红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一

红冲的发票怎么做账务处理答：借应缴税费(红字) 贷应付账款等(红字) 红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了. 红冲就是以前做了一小规模纳税人红冲的账务处理小规模纳税人发票红冲后怎么报税小规模纳税人发票红冲按照红字冲减后的销售额申报纳税。如果当月的销售额不够冲减，留下月再继续冲减。本期办理零

＞△＜冲红发票就是说以前开的发票有误，需要取消或者进行更正。二、冲红发票会计分录做账我们举例实战进行会计分录做账1.以前期间已开具发票50万，税率13%，已经进行了以下账务处理：红冲发票会计分录如下：借：银行存款(红字) 贷：主营业务收入(红字) 应交税费——应交增值税(销项税额)(红字) 红冲发票是指冲减原销项，然后开具正确的发票重新入

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