进项已认证本期不抵扣怎么申报,简易征收进项发票需要认证吗

发票已勾选已确认的如何撤销 2023-10-17 17:19 915 墨鱼

发票已勾选已确认的如何撤销

进项已认证本期不抵扣怎么申报,简易征收进项发票需要认证吗

1.请关注抵扣勾选功能界面的当前税款所属期和申报截至日期，您勾选的发票将归属于当前税款所属期；2.异常发票(发票状态为已作废、已失控、已红冲等，管理状态为1)一般纳税人在税率调整前开具的发票有误需要重新开具，且已按照原适用税率开具了红字发票，现重新开具正确的蓝字发票。2)一般纳税人在税率调整前发生增值税应税销售行为，且已申报缴

这是原截图，这里怕大家看不请，用电子表格放大一下，如下图。第2列“本期不动产进项税额增加额”：填写本期取得的符合税法规定的不动产进项税额。按照规定，这张发票符合抵扣规定，6990答：外贸企业用于出口退税的进项税额退税勾选后，填报在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》待抵扣进项税额的26栏——本期认证相符且本期未申报抵扣栏次。有的地方不需要手工填

o(╯□╰)o 由于会计人员的疏忽，当月认证后没有在次月申报期内申报抵扣。由于甲公司未按期申报抵扣的原因不符合《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》2011年[一R]如果是客观原因，比如自然灾害、办税人员伤亡突发疾病等，可以向税务局写清书面情况证明，申请补申报。二R]如果是办税人员的主观原因，可以放到后期继续抵扣！🌻发票已认证未抵

值税专⽤发票填写本栏。本栏是第1栏的其中数，只填写前期认证相符且本期申报抵扣的部分。分析上述规定，⼀般纳税⼈当⽉认证的发票必须当⽉抵扣。附表⼆第26栏次及第3栏次适⽤(二)第1至12栏“一、申报抵扣的进项税额”：分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件，在本期申报抵扣的进项税额。1.第1栏“一)认证相符的增值税专用发票”：反映纳税人取得的认

下月认证后借：应交税金-应交增值税-进项税额贷：应交税金-应交增值税-待抵扣税额【以上回复内容本期认证本期不抵扣如何申报为了核算企业应交增值税的发生、抵扣、进项转出、计提、交纳、退还等情况，一般纳税人可以在"应交税费"科目下设置"应交增值税"和"

后台-插件-广告管理-内容页尾部广告（手机）

标签：简易征收进项发票需要认证吗