收到红冲发票怎么做账务处理,销项红字发票怎么做账务处理

收到红冲发票怎么做账务处理,销项红字发票怎么做账务处理

对于已经认证的发票，需要红字冲减的，企业在收到对应的红字发票后，冲减之前蓝字发票对应的科目，然后将进项税额做转出处理，比如购进的原材料，开红字发票的，其会计分录为：借：应付账款对于已入账的发票，红冲后需要进行以下处理：1. 在会计账簿中，对原来的发票进行红冲记账，并在备注栏中注明原发票号码和红冲发票号码。2. 红冲后，原来的发票作废，票据上应加盖“

Your browser doesn't seem to support Javascript!发票冲红如何进行账务处理？1、借：应收账款(红字) 贷：主营业务收入(红字) 应交税费---应交增值税---销项税(红字) 2、开具正确的发票会计分录：借：应收账款贷：主营业务收入应交税

1. 错误开具发票：如销售方在开具发票时填写了错误的购买方名称、金额等信息，需要进行红冲处理。2. 退货或退款：如购买方退货或要求退款，销售方需对原发票进行红冲处理。3. 发票发票冲红，表示原先开的发票有误或需更正，需要重新开发票调整账目的意思。如果开错了发票需要重新开具正确的发票重新入账并且调整账本，隔月作废了的就需要开红字发票，然后用红字做一

1.收到红字发票借：原材料(红字)应交税费---应交增值税(进项税额)(红字)贷：应付账款(红字)2.收到正确的发票借：原材料应交税费---应交增值税(进项税额)贷：应付账款红字发票是收到红字发票怎么做账务处理方法如下：1、企业收到对方开出的红字发票时：借：原材料（或库存商品等科目）（红字）应交税费—应交增值税（进项税额转出）贷：应付